Предварительная оценка налоговых рисков — это быстрый аудит вашей бухгалтерии, договоров и сделок ещё до того, как за них возьмётся инспекция. Услуга нужна директору и собственнику ООО в Нижнем Новгороде, когда есть сомнения: правильно ли списаны расходы, не выглядит ли работа с несколькими ИП на УСН дроблением бизнеса, безопасно ли привлекать этого подрядчика, выдержит ли компания выездную проверку. Мы не читаем нотации и не пугаем штрафами — смотрим, как есть, и показываем, где тонко. На выходе вы получаете понятную картину: какие эпизоды критичны, какие терпимы, что исправить в первую очередь и сколько это будет стоить.
Ситуация меняется быстро: ФНС сопоставляет данные из АСК НДС-2, банковских выписок, ЕГРН, касс и маркетплейсов, автоматически собирает предпроверочные досье, а требования пояснений приходят по сделкам двух-трёхлетней давности. Ошибка или бездействие обходится дорого: доначисления по НДС и налогу на прибыль, пени за каждый день просрочки, штраф 20% от неуплаченной суммы, а при умысле — 40%, блокировка счёта, субсидиарная ответственность директора по долгам компании. Спор дешевле предотвратить, чем выиграть. Оценка занимает 3–5 рабочих дней — до того, как вы подпишете спорный договор или сдадите отчётность.
Что входит в услугу «Предварительная оценка налоговых рисков»
Работаем без пространных отчётов на 60 страниц. На входе — уставные документы, договоры, акты, оборотно-сальдовые ведомости, декларации и пояснения, которые вы уже отправляли в инспекцию. На выходе — короткий документ с перечнем рисков, оценкой суммы возможных доначислений и планом действий. Стоимость известна до начала работы, сроки — от 3 рабочих дней.
- Экспресс-анализ деклараций по НДС, налогу на прибыль и УСН за 3 года: сверяем вычеты, расходы и обороты с данными АСК НДС-2.
- Проверка контрагентов по 15+ источникам: адрес массовой регистрации, суды, исполнительные производства, признаки технической компании.
- Оценка договоров на переквалификацию: подряд вместо трудовых, дробление бизнеса, беспроцентные займы, сделки с взаимозависимыми лицами.
- Анализ зарплатных показателей: сравнение со среднеотраслевыми по Нижегородской области, риски по НДФЛ и страховым взносам.
- Проверка кассовой дисциплины, лимитов, эквайринга и операций с наличными — блокировки по 115-ФЗ и запросы банка.
- Расчёт возможных доначислений, пеней и штрафов по каждому эпизоду плюс план: что исправить, что уточнить, где готовить обоснование.
Проверим ваши риски раньше, чем это сделает инспекция Получить консультацию
“За 12 лет практики я видела десятки дел, где доначисления вырастали из одной спорной сделки с поставщиком. Спасает не красивый ответ в суде, а порядок в документах, наведённый заранее. Оценка рисков стоит дешевле одного заседания.”
Почему выбирают «Бухсферу»
Мы каждый день ведём бухгалтерию десятков компаний и знаем, за что инспекция цепляется на практике, а не в теории. Оценку рисков делают те же специалисты, которые потом сопровождают проверки, отвечают на требования и сдают отчётность. Поэтому в отчёте нет общих фраз — только эпизоды вашей компании с конкретной ценой вопроса.
Считаем суммы, а не страхи
По каждому риску показываем вероятный размер доначислений, пеней и штрафов. Вы видите, где цена вопроса 20 тысяч, а где 2 миллиона, и решаете, что закрывать первым.
Опыт реальных проверок
За плечами — камеральные и выездные проверки, споры с ФНС, снятие блокировок по счёту. Знаем, какие формулировки в пояснениях работают, а какие дают инспекции новые вопросы.
Часто задаваемые вопросы
Собрали вопросы, которые директора задают нам чаще всего. Если вашего здесь нет — позвоните по телефону 8 (800) 600 07 88, ответим по делу.
Стоимость зависит от объёма: количества деклараций, числа договоров и контрагентов. Базовый вариант для ООО на УСН или небольшой компании на ОСНО с оборотом до 100 млн рублей — от 25 000 рублей и 3 рабочих дней. Для группы компаний, ВЭД или маркетплейсов считаем индивидуально после короткого разговора. Итоговую сумму фиксируем в договоре до начала работы, доплат по ходу нет.
Стандартный срок — 3–5 рабочих дней с момента, когда вы передали документы. Срочный вариант — 1–2 дня, с наценкой 30–50%, если нужно срочно подписать договор или сдать уточнёнку. Если документы в порядке и выгрузка из 1С уже подготовлена, часто укладываемся в два дня. Задержки бывают только по одной причине: ждём бумаги от вас.
Минимальный набор: декларации по НДС, налогу на прибыль или УСН за 3 года, книги покупок и продаж, оборотно-сальдовые ведомости по счетам 60, 62, 76, 68, 90, 91, список контрагентов с суммами. Плюс договоры и акты по крупным или нестандартным сделкам, штатное расписание, если есть вопросы по зарплате. Если чего-то нет — не страшно, скажем, что заменить.
Отчёт на 8–15 страниц: реестр выявленных рисков с указанием нормы закона и судебной практики, расчёт возможных доначислений по каждому эпизоду, оценку вероятности спора и приоритеты. Отдельным блоком — план действий с ответственными и сроками: что правим в учётной политике, какие документы дособираем, по каким сделкам готовим обоснование. При необходимости проводим встречу с директором и главбухом и разбираем каждый пункт.
Нет. Офис в Нижнем Новгороде, но клиенты есть по всей России: Москва, Владимир, Киров, Чебоксары, Казань, работаем удалённо. Документы принимаем по защищённым каналам, общаемся в мессенджере или на видеовстречах. Региональная специфика инспекций нам знакома — по Нижегородской области и соседним регионам особенно хорошо.
Да, и часто это самый разумный момент. За 2–3 недели до сдачи мы проверяем черновики деклараций: вычеты по НДС, расходы по прибыли, лимиты по УСН, показатели зарплаты. Если видим явный перекос, предлагаем варианты — перераспределить вычеты, оформить документы, применить законные льготы. Это дешевле и спокойнее, чем потом сдавать уточнёнки и платить пени.
Сначала объясняем, насколько ситуация реально опасна: не каждый спор в судебной практике проигрышный. Дальше три сценария. Первый — устранить до проверки: доплатить налог, сдать уточнёнку, убрать спорные операции из учёта. Второй — подготовить защиту: собрать деловую цель сделки, документы, пояснения. Третий — реструктурировать: сменить схему работы, перевести часть процессов в безопасный формат. Решение принимаете вы, мы считаем цену каждого варианта.
Да, это отдельная задача, но оценка рисков часто в неё входит. Смотрим требование, понимаем логику инспекции — обычно это расхождения по НДС или подозрение на технического контрагента. Готовим ответ в срок, не более 6 рабочих дней по НК РФ, со ссылками на документы и судебную практику. По нашей статистике, грамотный ответ на требование снимает до 80% дальнейших вопросов.
Да. Заключаем договор с пунктом о неразглашении, доступ к вашим данным получают только специалисты, занятые на проекте. Работаем через защищённый файлообмен, переписку ведём в закрытом канале. Никаких публикаций кейсов с вашим названием без письменного согласия. Если удобно, часть данных можно обезличить — на оценку рисков это почти не влияет.
Да. У каждой системы свои болевые точки. У ИП на УСН — превышение лимитов, страховые взносы, совмещение с патентом. У ООО на УСН — дробление, неотделимые улучшения арендованного имущества, работа с самозанятыми вместо трудовых договоров. У НПД-подрядчиков — признаки трудовых отношений и лимит 2,4 млн рублей. Проверяем именно те зоны, где чаще всего теряются деньги.
Не всегда. Часть рисков — условные: они станут проблемой только при проверке или при определённом развитии событий. Мы делим находки на три группы: критические (исправлять в течение месяца), рабочие (в плановом порядке до конца квартала) и наблюдаемые (держать в поле зрения). Директор видит всю картину сразу и решает, что делать своими силами, а где передать нам.
